中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518017

　　限公司（以下简称“发行人”）签订的《专项法律顾问聘请协议》，接受发行人的

　　委托，担任其2021年度向特定对象发行股票的特聘专项法律顾问，并出具了《广

　　东信达律师事务所关于广东科翔电子科技股份有限公司2021年度向特定对象发

　　行股票的法律意见书》（以下简称《法律意见书》）及《广东信达律师事务所关于

　　广东科翔电子科技股份有限公司2021年度向特定对象发行股票的律师工作报告》

　　[2021]020219号，以下简称《审核问询函》），且发行人于2021年8月30日在

　　指定信息披露媒体上发布了《广东科翔电子科技股份有限公司2021年半年度报

　　告》（以下简称《2021年半年度报告》），信达现对《审核问询函》中需要发

　　作报告》未被本补充法律意见书修改的内容仍然有效。除另有说明外，信达在《法

　　（2019年本）》中淘汰类、限制类产业，是否属于落后产能，是否符合国家产

　　风险”产品名录（2017年版）》中规定的高污染、高环境风险产品；（6）发行

　　展和改革委员会令第29号）、《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016

　　版）》（国家发展和改革委员会公告2017年第1号）、《战略性新兴产业分类

　　（2018）》（国家统计局令第23号）、《国务院关于进一步加强淘汰落后产能

　　工作的通知》（国发[2010]7号）及《关于利用综合标准依法依规推动落后产能

　　年规划纲要的通知》（赣府发[2016]14号）、《江西省人民政府关于印发江西省

　　“十三五”节能减排综合工作方案的通知》（赣府发[2017]24号）、《江西省人

　　景目标纲要的通知》（赣府发[2021]5号）、《江西省发展改革委办公室、江西

　　建设的通知》（赣发改办环资[2021]37号），查阅江西科翔建设项目相关节能报

　　号）、《建设项目环境影响评价分类管理名录（2021年版）》（中华人民共和

　　录（2019年本）》（生态环境部公告2019年第8号）、《固定污染源排污许可

　　分类管理名录（2019年版）》（中华人民共和国生态环境部令第11号）、《排

　　污许可管理条例》（中华人民共和国国务院令第736号）、《江西省环境保护厅

　　审批环境影响评价文件的建设项目目录（2015年本）》（赣环评字[2015]138号）、

　　环境工作6条措施>

　　的通知》（赣环办[2020]8号）、《江西省生态环境厅关于推

　　[2020]25号）、《江西省生态环境厅关于印发

　　<江西省生态环境厅深化环境影响

　　评价领域“放管服”改革12条措施>

　　的通知》（赣环环评[2021]26号）、《九江

　　知》（九环发[2021]2号）及《江西省生态环境系统统一行政权力清单（事项颗

　　知》（九环综合字[2021]2号）、《惠州市生态环境局办公室关于印发2021年惠

　　路板及半导体建设项目（二期）”用于生产高密度互连板（HDI）和新能源汽车

　　多层板，属于《产业结构调整指导目录（2019年本）》中的鼓励类产业之“二

　　十八、信息产业”之“21、新型电子元器件（片式元器件、频率元器件、混合集

　　务指导目录（2016版）》《战略性新兴产业分类（2018）》中的电子核心产业

　　（2019年本）》中淘汰类、限制类产业，不属于落后产能，符合国家产业政策。

　　2020年，全省万元地区生产总值能耗比2015年下降16%，能源消费总量增量控

　　制在1,510万吨标准煤以内。全省化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物排放

　　总量分别控制在68.87万吨、8.18万吨、46.5万吨、43.4万吨以内，比2015年

　　节能减排约束性指标，制定实施全省2030年前碳排放达峰行动计划，鼓励重点

　　电力、水、天然气、柴油，未使用煤炭，年综合能源消费量为27,627.49/62,879.89

　　吨标准煤（当量值/等价值），项目能源消耗量对江西省能源消费增量影响较小。

　　[2020]52号）并经访谈九江经济技术开发区经济发展局，本次募投项目满足所在

　　高精密电路板及半导体项目”，江西科翔已于2020年9月15日取得江西省发展

　　450万平方米高多层、HDI高精密电路板及半导体项目节能审查的批复》（赣发

　　改能审专[2020]52号），原则同意项目节能报告，该项目年综合能源消费量为

　　项目备案通知书》，对江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）予以备案，

　　护厅审批环境影响评价文件的建设项目目录（2015年本）》《九江市生态环境

　　知》及九江经济技术开发区生态环境局于2021年9月6日出具的《情况说明》，

　　月27日至2026年8月26日。本次募投项目为“江西科翔印制电路板及半导体

　　建设项目（二期）”，根据《固定污染源排污许可分类管理名录（2019年版）》

　　设项目（二期）”拟生产高密度互连板（HDI）和新能源汽车多层板，该等产品

　　属于《“高污染、高环境风险”产品名录（2017年版）》中规定的高污染、高

　　根据发行人的说明，发行人已通过ISO14001:2015环境管理体系认证，并制

　　定《质量、环境、HSF、医疗、职业健康安全管理手册》《环境因素识别与评价

　　根据九江经济技术开发区生态环境局于2021年7月1日出具的《情况说明》，

　　的法律、法规、规章和规范性文件而被调查、要求整改、处罚或可能处罚的情形。

　　募投项目所采取的环保措施及相应的资金来源和金额，主要处理设施及处理能力，

　　（1）自2018年1月1日至2021年6月30日，发行人及其控股子公司智恩

　　区环境保护局于2018年6月14日出具《行政处罚决定书》（惠湾环罚字[2018]58

　　（2018年版）》，上述违法行为均不属于该标准规定的违法程度“严重”或“特

　　别严重”的违法情节范围。根据惠州市生态环境局于2019年9月2日出具的复

　　（2）自2018年1月1日至2021年6月30日，发行人及其控股子公司智恩

　　新增年产HDI板和新能源汽车多层板100万平方米和60万平方米的产能，分别

　　半导体建设项目（一期）（以下简称“一期项目”），募集资金到账时间为2020

　　年11月，截至2021年6月30日，公司募集资金使用比例为33.69%，项目将分

　　别新增多层板50万平方米、HDI板20万平方米和特殊板10万平方米的产能，

　　（4）发行人披露中国大陆PCB生产制造企业超2,000家，排名前十的企业国内

　　市场占有率约52.19%，PCB生产企业的市场竞争激烈，请结合本次募投项目各

　　24个月，总投资7.43亿元，前次募集资金净额5.02亿元将全部用于该项目。截

　　至2021年6月30日，发行人已签订的工程、设备合同所涉金额5.55亿元，已

　　使用募集资金实际支付金额1.69亿元，部分合同款项尚未支付完毕，剩余募集

　　存放与使用情况的专项报告》，截至2021年6月30日，发行人前次募集资金投

　　向未发生变更且按计划投入；发行人本次发行的董事会决议日（即2021年6月

　　26日）与前次募集资金到位之日（即2020年11月2日）间隔已超过6个月，

　　路板及半导体建设项目（二期）”用于生产高密度互连板（HDI）和新能源汽车

　　多层板，属于《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）中的“3982 电子电路

　　租赁给发行人使用，租赁期内前三年租金12元/㎡/月，第四年开始按18元/㎡/

　　月，满十年后按市场行情确定，前三年租金按5元/㎡/月奖励给承租方，发行人

　　赁期内不同时间段月租金呈递增趋势：2020年12月至2021年2月，王中王手机论坛王中王论坛月租金85

　　月，月租金135万元；2022年1月至2023年11月，月租金150万元。

　　建-租赁-回购”模式的主体存在较大差异，租金是否与市价存在较大差异，如是，

　　及半导体生产基地项目招商引资补充合同书》，江西科翔与富和集团于2019年

　　10月29日签署的《委托代建回购框架协议》，江西科翔与富和集团、联丰置业

　　于2020年3月22日签署的《关于由九江联丰置业有限公司代建的确认函》，及

　　3．登录58同城（）、赶集网（）、安居客（）查询本次募投项目所在地部分厂房的租赁价格；

　　4．查阅江西宇睿与赣州新联兴科技有限公司于2020年12月1日签署的《租

　　方及出租方富和集团、联丰置业系九江市国有资产监督管理委员会下属国有企业，

　　理，可发挥其专业化与规模化优势，有效协调各方面资源，推进项目审批与建设，

　　一。根据公开资料，上市公司中常熟汽饰（603035.SH）、长安汽车（000625.SZ）、

　　春秋电子（603890.SH）、苏大维格（300331.SZ）等多家招商企业采用“代建-

　　租赁-回购”模式。据此，发行人募投项目土地及厂房采用“代建-租赁-回购”模

　　金等是否合理，相关条款是否与其他开展“代建-租赁-回购”模式的主体存在较

　　半导体建设项目的代建工程总费用（预计暂定）2亿元；代建管理费为230万元，

　　格3个月后开始计算租金），前三年按12元/平方米/月计算，第四年及以后按

　　18元/平方米/月计算，租期满十年后按市场行情确定，前三年租金按5元/平方米

　　经双方协商确定。经网络查询，部分上市公司募投项目披露的“代建-租赁-回购”

　　价格信息，该等租赁价格水平为5.1元-13.5元/平方米/月，与江西科翔租赁代建

　　情形（截至2021年3月末，总资产475.83亿元，资产负债率45.49%）；富和集

　　行人本次发行不存在采用广告、公开劝诱或变相公开方式的情形，符合《证券法》

　　（2）根据众华出具的《审计报告》（众审字（2021）第02379号），发行

　　行股票的实质条件，但尚需经深交所审核通过并经中国证监会履行发行注册程序。

　　1．江西宇睿于2021年8月26日取得《固定污染源排污登记回执》，登记编

　　的《排污许可证》，证书编号为91360406MA38QFLT32001V，主要污染物类别为

　　根据《2021年半年度报告》，发行人2021年1-6月主营业务收入（合并报表

　　根据《2021年半年度报告》并经发行人确认，自2021年4月1日至2021

　　根据发行人的确认，香港论坛12488acom大团结4肖。自2021年4月1日至2021年6月30日，发行人新增

　　签订《授信合同》（编号：002602021K00090），授信额度为11,500万元，授信期

　　间自2021年4月29日至2024年4月29日，郑晓蓉、谭东、郑萍以房产提供抵

　　广州分行签订《资产池业务合作协议》（（33100000）浙商资产池字（2021）第

　　任保证担保。因新增江西科翔为本次资产池业务合作主体，2021年7月23日，

　　新的《资产池业务合作协议》（合同编号：（33100000）浙商资产池质字（2021）

　　《授信额度合同》（编号：（2021）惠银字第000080号），授信额度为20,000万

　　元，敞口最高限额为8,000万元，授信期间自2021年6月24日至2022年5月

　　间自2021年6月24日至2022年1月6日，智恩电子提供连带责任保证担保。

　　期间自2021年6月24日至2022年1月6日，发行人提供连带责任保证担保。

　　根据《2021年半年度报告》并经核查，信达律师认为，截至2021年6月30

　　日，发行人金额较大的其他应收、其他应付款系发行人正常的生产经营活动产生，

　　根据《2021年半年度报告》并经核查，自2021年4月1日至2021年6月

　　30日，发行人及其境内控股子公司新增的金额在100万元以上的主要财政补贴

　　年4月1日至2021年6月30日，发行人未因违反税收管理方面的法律、法规和

　　根据《2021年半年度报告》并经查询政府主管部门公示网站，自2021年4

　　月1日至2021年6月30日，发行人未因违反有关环境保护方面的法律、法规和

　　1日至2021年6月30日，发行人未因违反有关产品质量和技术监督方面的法律、

　　1日至2021年6月30日，发行人未因违反有关劳动用工方面的法律、法规和规

　　存放与使用情况的专项报告》，截至2021年6月30日，发行人已使用募集资金

　　16,913.69万元投入前次募集资金项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目

　　（zxgk.court.gov.cn）、信用中国-失信被执行人查询网站（）

　　行人及其控股子公司不存在新增且尚未了结的涉案金额超过1,000万元的诉讼、